Нередко компании сталкиваются с неприятной ситуацией, когда контрагенты недобросовестно выполняют обязательства по заключенному соглашению. Они могут задерживать оплату товаров или оказанных услуг. В данном случае формируется дебиторская задолженность. Впрочем, решить эту проблему возможно юридическими методами. При знании законодательства и помощи квалифицированных юристов, компания может вернуть деньги, которые ей задолжали партнеры.
Какие бывают виды дебиторской задолженности?
В понятие дебиторской задолженности входят любые денежные суммы, которые контрагенты и партнеры должны компании. Экономические эксперты считают, что дебиторская задолженность бывает нескольких видов. Ее можно разделить на долги заказчиков услуг или покупателей продукции, а также на предоплату за поставки, которые не были выполнены. Также существует и временное деление дебиторской задолженности на короткую (менее 3 месяцев) и длительную (длящуюся более полугода).
Для того, чтобы предъявить претензию контрагенту или партнеру, необходимо четко понимать, что задолженность, которая оплачивается вовремя, согласно договоренности, является нормальной. В случае, если партнер начинает задерживать платежи, а иногда и вовсе отказывается платить, такая задолженность считается проблемной, и в данном случае компания имеет право потребовать причитающиеся деньги. Как правило, эксперты советуют провести одну или несколько встреч и переговоров, попытавшись решить вопрос в досудебном порядке. Если контрагент отказывается платить, то проблему придется решать при помощи судебного разбирательства.
Как происходит взыскание дебиторской задолженности?
По мнению юристов, лучше всего попробовать решить проблему мирным путем, а именно, попытаться договориться без привлечения судебных органов. Это позволит как компании, так и контрагенту-должнику сэкономить денежные и временные ресурсы, которые потребует судебное разбирательство. Начать переговоры стоит с изучения условий договора. Если он был составлен толковыми юристами, там должен быть заранее установлен порядок решения подобных споров. Таким образом, нужно просто следовать положениям договора. Однако, если в соглашении нет норм о разрешении подобных споров, то придется действовать другими способами, а именно необходимо составить претензию о своих требованиях.
По мнению экспертов, для составления претензии лучше обратиться к специалистам, так как правильная и аргументированная бумага может убедить контрагента выплатить задолженность. В претензии необходимо указать контактные данные компании и контрагента, между которыми было заключено соглашение. В теле письма необходимо расписать основные условия договора, а также указать на пункты, по которым партнер допустил нарушения. Особое внимание нужно уделить финансовому вопросу: необходимо приложить расчеты задолженности и указать на срок задержки. Текст претензии должен опираться на законодательные нормы (указать законы и статьи). Претензию необходимо завершить требованием погасить задолженность к определенному сроку. Данный документ заказным письмом отправляется контрагенту.
Если компания-партнер готова решить вопрос во внесудебном порядке, то будет нелишним организовать переговоры о сложившейся ситуации с привлечением юристов. Возможно, возникнет необходимость составить и подписать дополнительное соглашение с целью отсрочить платежи. При этом, можно предложить включить в дополнительное соглашение пункт о неустойке (штраф, пеня). Подписанный документ необходимо нотариально заверить.
Если партнер не реагирует на претензию, то единственным способом взыскать дебиторскую задолженность становится обращение в судебную инстанцию. Для этого необходимо составить текст судебного иска. В данном случае придется обратиться к услугам юристов, имеющих опыт ведения судебных разбирательств в арбитражном суде. Лучше всего искать специалиста, специализирующегося в имущественных спорах между юридическими лицами. В исковом заявлении необходимо указать полную информацию о компании (название, юридический адрес и другое). Кроме того, суду желательно предоставить все имеющиеся данные о контрагенте. В документе необходимо изложить суть проблемы и кратко выдвинуть свои требование по возвращению задолженности и возмещению финансового ущерба (если таковой имеется).
Само исковое заявление необходимо подписать генеральному директору (президенту, председателю правления) организации. К документу нужно приложить копию соглашения с партнером (контрагентом), которая была заверена нотариусом. Кроме того, в пакет документов важно приложить и финансовые бумаги – квитанции об оказанных услугах или поставках товара, платежные поручения, банковские выписки, а также копию внесудебной претензии, которая была отклонена контрагентом. Далее, все собранные документы необходимо выслать на адрес арбитражного суда (по адресу нахождения должника) заказным письмом или представитель компании может самостоятельно посетить инстанцию и оставить там бумаги. В канцелярии ему выпишут расписку о принятии пакета документов и сообщат о времени рассмотрения искового заявления.
Рассмотрение судебного дела предусматривает оплату государственной пошлины. Она определяется размерами денежной претензии. Если компания требует погашения долга в размере 100 тысяч рублей, ей придется оплатить пошлину в размере 4%. Стоит отметить, что на сайте арбитражного суда есть специальная программа, которая рассчитает сумму, обязательную к оплате.
Стоит отметить, что для подтверждения своей правоты можно (и нужно) предоставить в распоряжение суда не только бумажные документы, но и «электронные» доказательства. Так, например, суд рассмотрит переписку сторон по электронной почте или другим каналам связи. Также, важно быть готовым к тому, что суд может затребовать новые доказательства, если посчитает, что представленных недостаточно. Поэтому компания должна быть готова к подобным требованиям судебной инстанции.
Также, важно понимать, что рассмотрение дела может продлиться от одного до четырех месяцев. Все зависит от того, насколько сложными будут обстоятельства данного дела и насколько загруженной окажется судебная инстанция. После принятия искового заявления в суде, необходимо найти грамотного представителя (адвоката, юриста), который будет защищать интересы компании на судебном процессе. От его усилий во многом будет зависеть результат разбирательства.
После рассмотрения дела и окончания судебного разбирательства компания получает копию решения судебной инстанции. В данном документе будет прописано сколько денежных средств контрагент должен и какой срок ему предоставляется для погашения задолженности. При этом, если партнер не намерен выполнять решение суда, придется обращаться к судебным приставам с целью проведения исполнительного производства. Поэтому, быстро решить проблему удается далеко не всегда.
Стоит помнить о том, что при благоприятном решении судебной инстанции (признавшем правоту истца), он имеет право написать заявление в суд с требованием, чтобы контрагент возместил все судебные расходы, а именно: гонорар адвоката и нотариуса, сумму государственной пошлины, а также других понесенных затрат.
Более того, необходимо помнить, что судебная инстанция может в процессе разбирательства встать на сторону контрагента. В данном случае, истцу придется подавать апелляцию в вышестоящий суд.
Возвращение задолженности может быть поставлено под угрозу, если контрагент предпримет процедуру банкротства. В этом случае, необходимо обратиться в судебную инстанцию и выдвинуть требование о включении компании в список кредиторов, которым будут возвращаться деньги в процессе конкурсного производства. Эксперты отмечают, что нередко формируются два списка кредиторов: одни претендуют на денежные средства, а другие на недвижимость. Второй список, как правило, значительно короче, поэтому шансы получить компенсацию за долги выше.
Специалисты советуют переговорить с арбитражным управляющим и уточнить, какова вероятность того, что компания-партнер продолжит свою деятельность, и сможет ли она рассчитаться по долгам с полученной прибыли. Также, он способен примерно оценить активы компании и дать прогноз о том, сможет ли реализация имущества контрагента в процессе торгов погасить все обязательства перед кредиторами.
Так или иначе, процедуру банкротства нельзя назвать быстрой. Необходимо понимать, что возвращение денег (или их части) можно ждать, в лучшем случае, не раньше, чем через несколько месяцев. Возможно, ликвидация юридического лица и проведение торгов займет год.
В том случае, если банкротство еще не было объявлено, компания имеет право обратиться в судебную инстанцию, выступив с заявлением о том, что должник не имеет возможности погасить свою задолженность. Плюс данной ситуации заключается в том, что таким образом истец попадет на первое место в списке кредиторов. Это значит, что ликвидационная комиссия будет возвращать ему деньги в первую очередь. Однако, специалисты считают, что такой метод сильно затянет во времени решение вопроса.
Вполне возможен вариант, когда контрагент проводит фальшивое банкротство, чтобы сохранить свои деньги и вывести их за границу. Если у компании есть по этому поводу сомнения, а еще лучше, доказательства, то их необходимо предъявить правоохранительным органам. Если будут обнаружены скрытые капиталы владельца компании-партнера, то у кредиторов появляется больше возможностей для возврата своих денежных средств.
Сколько стоят услуги по взысканию дебиторской задолженности?
Обычно, компания имеет несколько вариантов возвращения своих денег после получения решения суда.
Наиболее простой способ – прямое обращение в банк, где контрагент имеет расчетный счет. Необходимо написать письмо в банк с указанием своих требований, приложив к нему решение судебной инстанции. Если на счету партнера есть денежные средства банк переведет их на счет кредитора. Банк не взимает деньги за эти операции.
Однако, может так случиться, что у контрагента отсутствуют денежные средства на банковском счете. В таком случае придется обращаться в территориальное подразделение Федеральной службы судебных приставов по адресу регистрации недобросовестного партнера. Сотрудники ФССП начнут исполнительное производство. Впрочем, как показывает практика, они очень загружены работой, и необходимо постоянно им напоминать о себе. В противном случае, решение вопроса может сильно затянуться. Если все пройдет успешно, должник будет обязан выплатить 7% от взысканной суммы в счет оплаты работы судебных приставов.
Если все предпринятые усилия оказались безуспешными, то задолженность придется признать безнадежной и списать. Однако, данная ситуация дает право компании получить налоговые льготы. Чтобы их получить, квалифицированный бухгалтер должен подготовить соответствующий пакет документов и подать их в территориальный офис ФНС. К обращению о получении налоговой льготы необходимо приложить копию решения судебной инстанции, а также документ из регионального подразделения ФССП о том, что исполнительное производство было завершено по причине невозможности взыскать задолженность.
Нужно ли привлекать к взысканию дебиторской задолженности профессиональных юристов?
Стоит отметить, что взыскать дебиторскую задолженность будет проще, если компании будет помогать квалифицированный и опытный юрист. Его помощь и знания могут существенно увеличить шансы на возврат денежных средств. Юрист составляет досудебную претензию, участвует в переговорах, готовит исковое заявление, собирает пакет необходимых документов, а также представляет интересы компании в процессе судебного разбирательства. Далее он будет контролировать работу судебных приставов, а также может найти банковский счет контрагента. Также, его услуги понадобятся, если возникнет необходимость в составлении апелляции.
Если вы или ваша компания столкнулась с недобросовестным отношением партнера (контрагента), то самым разумным решением будет обращение к профессиональному юристу, имеющему опыт в подобных делах. Грамотные и взвешенные действия повышают вероятность возврата собственных денег.